Проект, как отмечается в пояснительной записке, разработан в связи с вступлением в силу в соответствии с Федеральным законом от 29 декабря 2015 года № 403-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" с 1 января 2017 года статьи 64.1 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее – Закон № 86-ФЗ), определяющей юридических и физических лиц, связанных с кредитной организацией, в целях расчета максимального размера риска на связанное с кредитной организацией лицо (группу лиц).
Указанной статьей Закона № 86-ФЗ установлена обязанность Банка России определить своим нормативным актом признаки возможной связанности лица (лиц) с кредитной организацией, используемые для принятия Комитетом банковского надзора Банка России решения о связанности экономических субъектов с кредитной организацией.
Проектом предлагается установить следующие признаки возможной связанности лиц (лица) с кредитной организацией:
- Наличие у кредитной организации и (или) ее аффилированных лиц полномочий управлять деятельностью лица (лиц), прямо не вытекающих из владения акциями (долями) лица (лиц), или полномочий назначать единоличный исполнительный орган и (или) более половины коллегиального исполнительного органа, или избирать более половины коллегиального исполнительного органа, или избирать более половины совета директоров (наблюдательного совета) лица (лиц). Определены условия, при которых признается, что у кредитной организации и (или) ее аффилированных лиц имеются полномочия управлять деятельностью лица (лиц).
- Наличие рисков по операциям (сделкам) кредитной организации или ее аффилированных лиц с лицом (лицами), существенно превышающих риски по операциям (сделкам) третьих лиц с лицом (лицами). При этом определены случаи, в которых риски кредитной организации или ее аффилированных лицу признаются существенно превышающими риски по операциям (сделкам) третьих лиц с лицом (лицами).
- Наличие операций (сделок), совершаемых кредитной организацией с лицом (лицами) не по рыночной стоимости, существенным образом влияющих на размер собственных средств (капитала) кредитной организации и значения обязательных нормативов. Определены случаи, в которых указанные операции (сделки) признаются существенным образом влияющими на размер собственных средств (капитала) и значения обязательных нормативов кредитной организации. В частности, таковыми являются операции (сделки), если полученный кредитной организацией доход от их проведения с лицом (лицами) позволяет кредитной организации в текущем отчетном периоде поддерживать размер собственных средств (капитала) на уровне, обеспечивающем выполнение обязательных нормативов и лимитов открытых валютных позиций, в том числе при снижении стоимости активов и (или) увеличении размеров сформированных резервов на возможные потери.
- Наличие операций (сделок), подтверждающих тесную экономическую связь между кредитной организацией и (или) ее аффилированными лицами с лицом (лицами). Проектом также определены случаи, в которых операции (сделки) признаются подтверждающими тесную экономическую связь между кредитной организацией и (или) ее аффилированными лицами с лицом (лицами). В частности, они признаются таковыми, если операции (сделки) кредитной организации и (или) ее аффилированных лиц и лица (лиц) осуществляются с одним и тем же кругом контрагентов и в результате их проведения более 30 % ссудной и приравненной к ней задолженности, и (или) портфеля ценных бумаг, и (или) иных видов активов либо условных обязательств кредитного характера кредитной организации и (или) ее аффилированных лиц и лица (лиц) сформированы вследствие операций с данным кругом контрагентов.
Предусматривается, что действие Проекта не будет распространяться на ряд юридических лиц, в частности, на включенных в перечень стратегических предприятий и стратегических акционерных обществ, утвержденный Указом Президента Российской Федерации от 4 августа 2004 года № 1009 "Об утверждении перечня стратегических предприятий и стратегических акционерных обществ".
Вступление в силу Проекта предусматривается с 1 января 2017 года.