Проект устанавливает порядок расчета собственных средств профессионального участника рынка ценных бумаг. При этом со дня вступления в его силу предусматривается отмена применения приказа ФСФР России от 23 октября 2008 года № 08-41/пз-н "Об утверждении Положения о порядке расчета собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, товарных бирж и биржевых посредников, заключающих в биржевой торговле договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является биржевой товар" (далее – Приказ ФСФР России № 08-41/пз-н) с внесенными в него изменениями.
Как и в настоящее время, Проект определяет размер собственных средств организации как разницу между стоимостью активов и суммой пассивов организации. Его требования не будут распространяться на кредитные организации (как и действующего в настоящее время Приказа ФСФР России № 08-41/пз-н), а также на организации, имеющие одновременно лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг и лицензию управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов. Отметим наиболее существенные положения Проекта.
Так, Проект предусматривает, в частности, принятие к расчету собственных средств организации с 1 июля 2017 года ценных бумаг, если они включены в котировальный список первого (высшего) уровня российской биржи или в основной (официальный) список иностранной биржи, которая входит в перечень бирж, утвержденный Банком России в соответствии с п.4 ст.51.1 Федерального закона "О рынке ценных бумаг".
Кроме того, Проект, в частности, предусматривает принятие к расчету собственных средств денежных средств организации и ее клиентов, находящихся на ее расчетных счетах и во вкладах (депозитах) в иностранных банках, при условии, что такие банки имеют кредитный рейтинг, не ниже предусмотренного Проектом минимального уровня рейтинга, а также отвечают требованиям, установленным подпунктом 1 пункта 2 статьи 51.1 Федерального закона "О рынке ценных бумаг". Напомним, что согласно вышеупомянутой норме Федерального закона "О рынке ценных бумаг" к размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации могут быть допущены ценные бумаги иностранных эмитентов с местом учреждения в государствах, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), членами или наблюдателями Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) и (или) членами Комитета экспертов Совета Европы по оценке мер противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (Манивэл), и (или) участниками Единого экономического пространства. При этом частью 1 статьи 51.1 Закона № 39-ФЗ установлено требование, согласно которому иностранные финансовые инструменты должны одновременно соответствовать условиям присвоения им международного кода (номера) идентификации ценных бумаг и международного кода классификации финансовых инструментов, а также квалификации их в качестве ценных бумаг в порядке, установленном Банком России.
Отметим, что в приложении к Проекту содержится таблица кредитных рейтингов с указанием минимального необходимого уровня, присвоенного рейтинговыми агентствами S&P, Moody's, Fitch, а также установленного Советом директоров Банка России.
Проект также устанавливает период приведения активов в соответствие с требованиями Банка России. Данный срок определяется для случая, когда несоответствие размера собственных средств организации требованиям, предусмотренным Проектом, возникло по независящим от действий организации обстоятельствам в результате несоответствия принимаемых к расчету собственных средств активов. Указанное несоответствие должно быть устранено организацией в течение одного месяца с даты, когда оно было или должно было быть выявлено.
Также устанавливается срок для устранения несоответствия активов требованиям Проекта в связи с принятием Советом директоров Банка России решения об изменении перечня рейтинговых агентств или повышения уровня рейтинга. Согласно Проекту, такое несоответствие должно быть устранено организацией в течение шести месяцев с даты вступления в силу вышеупомянутого решения Совета директоров Банка России, если в нем не предусмотрен иной срок.
Вступление в силу Проекта предусматривается с 1 сентября 2016 года, за исключением главы 5 ("Принятие к расчету собственных средств пассивов"), вступление в силу которой запланировано на 1 октября 2016 года.