Проверки деятельности некредитных финансовых организаций аудиторами по поручению Банка России
Сегодня завершилась антикоррупционная экспертиза проекта положения Банка России "О порядке проведения проверок деятельности некредитных финансовых организаций аудиторскими организациями по поручению Банка России".
По мнению Совета финансового рынка, данный документ заслуживает внимания экспертного сообщества и требует общественного обсуждения.
Совет предлагает Вам ответить на ряд вопросов, касающихся как в целом концепции проведения проверок некредитных финансовых организаций аудиторскими организациями, так и более частных моментов, относящихся к таким проверкам.
Вопросы >
Считаете ли Вы, что специалисты аудиторской организации обладают достаточным уровнем профессиональных знаний и практического опыта для оценки в рамках проводимых проверок уровня организации управления рисками и внутреннего контроля проверяемой организации (см. п. 6.6 Проекта)?
Считаете ли Вы, что специалисты аудиторской организации обладают достаточным уровнем профессиональных знаний и практического опыта для проверки соблюдения проверяемой организацией требований, установленных стандартами и правилами саморегулируемой организации, членом которой является данная организация (см. п. 1.1, 1.3 Инструкции Банка России от 24.04.2014 №151-И)?
Считаете ли Вы, что специалисты аудиторской организации обладают достаточным уровнем профессиональных знаний и практического опыта для выявления действий, угрожающих правам и законным интересам инвесторов на рынке ценных бумаг (п. 1.1, 1.3 Инструкции Банка России от 24.04.2014 №151-И)?
Должны ли копии документов, предоставляемые некредитной организацией аудиторам в рамках проверки, в обязательном порядке быть приложены к отчету по проверке, направляемому в Банк России?
Должен ли руководитель некредитной финансовой организации в случае необходимости иметь право разглашать информацию, содержащуюся в отчете аудиторской организации по проверке (см. п. 4.4, второй абзац.) таким лицам, как адвокаты, суды, сотрудники МВД?
Должна ли, по Вашему мнению, быть предусмотрена возможность обжалования проверяемой организацией действий проверяющих на уровне руководства Банка России в ходе проверки?
Целесообразно ли по аналогии с Инструкцией Банка России от 24.04.2014 №151-И предусмотреть возможность увеличения срока ознакомления некредитной финансовой организации с отчетом аудиторов по проверке по согласованию с Банком России?
Поддерживаете ли Вы модель осуществления государственных полномочий по надзору за деятельностью некредитных финансовых организаций, которая предполагает возможность передачи (на возмездной основе) функций по надзору за деятельностью субъектов одного рынка (коммерческих организаций), субъектам другого рынка (также коммерческим организациям)?
Начало: 28.07.2014
Конец: 04.08.2014
Голосование окончено
Вернуться в список голосований